Las recientes innovaciones tecnol\u00f3gicas han tra\u00eddo consigo un preponderante uso de los activos virtuales, dinero virtual y dinero digital, en particular de criptomonedas como el bitcoin, Ethereum, Ripple, Stablecoin<\/em>, entre otras.<\/p>\n\n\n\n Las criptomonedas se utilizan para intercambiar productos o servicios y funcionan igual que las monedas f\u00edsicas bajo el axioma de la representaci\u00f3n de un valor econ\u00f3mico medible. Sin embargo, una diferencia entre estas es que las criptomonedas son activos intangibles apoyados en tecnolog\u00eda blockchain y programaci\u00f3n criptogr\u00e1fica. Las criptomonedas, como cualquier otro activo, corren el riesgo de estar asociadas al lavado de activos. Sin embargo, estas cuentan con algunas caracter\u00edsticas que las hacen m\u00e1s endebles a este delito:<\/p>\n\n\n\n Fuente: Elaboraci\u00f3n propia.<\/p>\n\n\n\n A continuaci\u00f3n, el detalle de cada una de las caracter\u00edsticas:<\/p>\n\n\n\n La falta de regulaci\u00f3n.<\/strong> En Colombia, los activos y divisas que se tranzan en el mercado Forex \u2013un mercado financiero donde se negocian divisas de todo el mundo- est\u00e1n regulados por la Superintendencia Financiera de Colombia, mientras que para las criptomonedas no existe una entidad encargada de su regulaci\u00f3n. Esto sucede en la mayor\u00eda de las jurisdicciones del mundo.<\/p>\n\n\n\n La descentralizaci\u00f3n y volatilidad<\/strong>. Las criptomonedas funcionan bajo un esquema descentralizado, lo cual es positivo para sus compradores dado que no incurren en los gastos de intermediaci\u00f3n presentes en el sistema financiero tradicional. Sin embargo, la descentralizaci\u00f3n y la falta de regulaci\u00f3n conllevan a que sea la interacci\u00f3n entre oferta y demanda la que defina su precio, por lo cual, son propensas a presentar mayor volatilidad con respecto a otros mercados.<\/p>\n\n\n\n La extraterritorialidad. <\/strong>No existe una normativa internacional frente al riesgo de lavado de activos producto de la operaci\u00f3n del mercado de criptomonedas. Este mercado no se encuentra atado a ninguna jurisdicci\u00f3n, por lo cual, en caso de presentarse un delito de lavado de activos existe una mayor dificultad para individualizar al imputado. Hasta el momento, en la regi\u00f3n, el \u00fanico pa\u00eds que ha aceptado una criptomoneda como moneda legal (Bitcoin<\/em>) es El Salvador.<\/p>\n\n\n\n En la mayor\u00eda de los pa\u00edses y jurisdicciones, la regulaci\u00f3n espec\u00edfica para este tipo de activos est\u00e1 en desarrollo, por ejemplo, el Parlamento Europeo expidi\u00f3 el \u201cProyecto final de regulaci\u00f3n de los mercados de criptoactivos (MiCA, por sus siglas en ingl\u00e9s)\u201d<\/em> con el cual pretende establecer un marco general para la regulaci\u00f3n de criptomonedas en la Uni\u00f3n Europea para el 2023. Se espera que este proyecto sea la base para que otros pa\u00edses se animen a expedir una normativa al respecto.<\/p>\n\n\n\n El anonimato y falta de identidad digital. <\/strong>Una de las recomendaciones del Grupo de Acci\u00f3n Financiera de Latinoam\u00e9rica GAFILAT (2020), es la necesidad de fomentar el uso de la identidad digital. Esto se debe a que las transacciones con criptomonedas son realizadas a trav\u00e9s de una billetera virtual donde el titular ingresa los datos personales para su registro pero, una vez realizada la transacci\u00f3n, no quedan rastros digitales que sirvan para identificar al titular.<\/p>\n\n\n\n Lo anterior sucede porque la informaci\u00f3n que es almacenada en un libro de cuentas p\u00fablico y compartido mediante caracteres alfanum\u00e9ricos (algoritmos hash), permite conocer el n\u00famero de cuenta asignado a cada usuario y a cada transacci\u00f3n pero no su remitente o destinatario.<\/p>\n\n\n\n Seg\u00fan el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), la vulnerabilidad de las criptomonedas al lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo se produce debido a su naturaleza peer to peer<\/em> (P2P) \u2013 comunicaci\u00f3n entre usuarios sin necesidad de un servidor central- de forma an\u00f3nima. Esto hace que se pierda una parte de la trazabilidad en el movimiento de las criptomonedas.<\/p>\n\n\n\n Ahora bien, la \u00fanica forma de rastrear transacciones es mediante las denominadas Exchanges <\/em>\u2013 plataformas que permiten la compra y venta de criptomonedas o mercanc\u00eda intercambiada por estas a trav\u00e9s de una plataforma-, las cuales pueden realizar los respectivos controles de identidad del titular previo a la realizaci\u00f3n de la operaci\u00f3n econ\u00f3mica.<\/p>\n\n\n\n La falta de institucionalizaci\u00f3n. <\/strong>Seg\u00fan KPMG, el proceso de institucionalizaci\u00f3n de las criptomonedas requiere de una participaci\u00f3n a gran escala de bancos, corredores de bolsa, proveedores de pago, compa\u00f1\u00edas de tecnolog\u00eda financiera y otras entidades del sistema financiero. Aunque la participaci\u00f3n en este mercado ha aumentado, a\u00fan no es un medio utilizado a gran escala.<\/p>\n\n\n\n La institucionalizaci\u00f3n tambi\u00e9n incluye que los participantes del mercado de las criptomonedas cumplan con las regulaciones frente a la prevenci\u00f3n de cr\u00edmenes, estafas y el lavado de activos. Frente a este \u00faltimo, existe una pr\u00e1ctica que genera riesgo denominada Coin-mixer<\/em>, la cual surge con el fin de ofrecer una herramienta de privacidad a sus inversores pero que un mal empleo de esta puede producir un impacto negativo en la imagen del inversor pues puede ser utilizada para ocultar dinero de actividades ilegales. Asimismo, existen monedas en el mercado de las criptomonedas, que no son reales y no cuentan con respaldo de tecnolog\u00eda p\u00fablica como el blockchain,<\/em> lo que eventualmente se presta para la captaci\u00f3n ilegal de dinero. En este art\u00edculo te contamos algunas de las caracter\u00edsticas de las criptomonedas que las hacen propensas al lavado de activos. Por: Sonia Rojas, asistente de investigaci\u00f3n del INCP. Las recientes innovaciones tecnol\u00f3gicas han tra\u00eddo consigo un preponderante uso de los activos virtuales, dinero virtual y dinero digital, en particular de criptomonedas como el bitcoin, Ethereum,… ![\"\"](\"https:\/\/incp.org.co\/ContArte\/wp-content\/uploads\/2022\/07\/image.png\")
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Pese a las caracter\u00edsticas expuestas, el uso de criptomonedas ostenta algunos beneficios como la incorruptibilidad de las transacciones, pues mediante el sistema blockchain<\/em> la probabilidad matem\u00e1tica de modificaci\u00f3n de una transacci\u00f3n una vez que esta se realiza es muy cercana a cero. Adem\u00e1s, estas monedas suponen menores costos de uso por no requerir de intermediaci\u00f3n, son de uso f\u00e1cil para el usuario, y en el mundo financiero virtual cuentan con cierto grado de confianza en la representaci\u00f3n de valor. En el futuro inmediato, el aumento de transacciones con criptomonedas reclama la atenci\u00f3n de un organismo de regulaci\u00f3n, de organizaciones y de profesionales, pues el riesgo de lavado de activos est\u00e1 muy latente en este tipo de activos intangibles.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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