La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) publicó para comentarios, proyecto de resolución: “por la cual se modifica la Resolución 000061 de noviembre 3 de 2017”. Esta norma establecería directrices para reforzar la aplicación por parte de los profesionales de cambio del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva – LA/FT-FPADM.

Puntualmente, este proyecto de resolución propone: 

• modificar el artículo 13º de la Resolución 000061 de noviembre 3 de 2017, para precisar en esta norma los canales de distribución de la actividad de compra y venta profesional de divisas y cheques de viajero, así como las obligaciones del profesional de cambio de identificar y evaluar los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo que pudieran surgir al desarrollar nuevas prácticas comerciales o acceder mediante la tecnología digital a mecanismos de pago diferentes al efectivo, como lo autoriza el actual régimen cambiario.

• incluir en el artículo 22º de la Resolución 000061 de 2017 las directrices de retroalimentación que la DIAN va a impartir a los profesionales de cambio, con el fin de facilitar la aplicación de las medidas para combatir el lavado de activos y la financiación del terrorismo, y, en particular, promover e incentivar la detección y el reporte de las transacciones sospechosas de LA/FT-FPADM a la entidad competente.
• precisar las medidas reforzadas, eficaces, intensificadas y proporcionales que deben ser cumplidas respecto de las operaciones que se celebren con personas que procedan o tengan destinación, se encuentren relacionadas o vinculadas con los países de mayor riesgo calificados por el Grupo de Acción Financiera – GAFI, modificando para el efecto el punto 2.3 del artículo 17º de la Resolución 000061 de noviembre 3 de 2017.

Usted podrá enviar sus comentarios sobre este proyecto de norma, hasta el próximo viernes 30 de agosto de 2019 a través del correo electrónico: subdir_control_cambiario@dian.gov.co.

Ver: Proyecto de Resolución

Redacción INCP